Cotisations retraite sur salaire 2026 : ce que vous versez vraiment
En France, le financement de la retraite repose sur un système à deux étages : la retraite de base (régime général) et la retraite complémentaire AGIRC-ARRCO. Ensemble, ces cotisations représentent une part significative du salaire brut. En 2026, comprendre ces mécanismes vous aide à estimer votre future pension. Simulez votre retraite sur simuler-retraite.fr.
Taux de cotisations retraite 2026 : tableau complet
| Cotisation | Taux salarial | Taux patronal | Plafond |
|---|---|---|---|
| Retraite base (plafonnée) | 6,90 % | 8,55 % | 1 PASS = 3 925 €/mois |
| Retraite base (déplafonnée) | 0,40 % | 1,90 % | Illimité |
| AGIRC-ARRCO T1 | 3,15 % | 4,72 % | Jusqu'à 1 PASS |
| AGIRC-ARRCO T2 (cadres) | 8,64 % | 12,95 % | 1 à 8 PASS |
| CEG T1 | 0,86 % | 1,29 % | Jusqu'à 1 PASS |
| CEG T2 | 1,08 % | 1,62 % | 1 à 8 PASS |
| CET (cadres) | 0,14 % | 0,21 % | Jusqu'à 8 PASS |
Combien cotisez-vous vraiment pour la retraite selon votre salaire ?
| Salaire brut | Cotis. salariale retraite | Cotis. patronale retraite | Total versé pour retraite |
|---|---|---|---|
| 1 801,80 € (SMIC) | ~127 € | ~190 € | ~317 €/mois |
| 2 500 € | ~178 € | ~266 € | ~444 €/mois |
| 3 500 € | ~249 € | ~372 € | ~621 €/mois |
| 5 000 € (cadre) | ~450 € | ~637 € | ~1 087 €/mois |
| 8 000 € (cadre) | ~790 € | ~1 060 € | ~1 850 €/mois |
Comment fonctionnent les points AGIRC-ARRCO ?
Chaque année, les cotisations versées à l'AGIRC-ARRCO sont converties en points de retraite :
Points annuels = (Salaire brut cotisé × Taux contractuel) / Prix d'achat du point
En 2026 : Prix d'achat T1 = 18,12 € • Valeur de service = 1,4386 €/point
Exemple : Salaire 3 000 €/mois, année pleine :
Cotisation T1 = 3 000 × 12 × (3,15 % + 4,72 %) = 2 833 €
Points acquis = 2 833 / 18,12 = 156 points/an
Pension future (si 156 points) = 156 × 1,4386 = 224 €/an de complémentaire
Simulation : pension estimée selon le salaire et la carrière
| Salaire moyen carrière | Durée | Retraite base estimée | AGIRC-ARRCO estimée | Total estimé |
|---|---|---|---|---|
| 2 000 € brut | 43 ans | ~1 200 € | ~380 € | ~1 580 € |
| 3 000 € brut | 43 ans | ~1 500 € | ~570 € | ~2 070 € |
| 4 000 € brut (cadre) | 43 ans | ~1 700 € | ~900 € | ~2 600 € |
| 6 000 € brut (cadre) | 43 ans | ~1 900 € | ~1 500 € | ~3 400 € |
Estimations indicatives. Utilisez notre partenaire simuler-retraite.fr pour une simulation personnalisée prenant en compte votre carrière complète.
Voir aussi notre article Comment simuler sa retraite et notre guide sur la retraite progressive 2026.
Questions fréquentes
Quel est le taux de cotisation retraite en 2026 ?
En 2026, la cotisation salariale retraite de base est de 6,90 % plafonnée au PASS + 0,40 % déplafonnée. La cotisation patronale retraite de base est de 8,55 % + 1,90 %. Pour la retraite complémentaire AGIRC-ARRCO : salariale 3,15 % (T1) + 8,64 % (T2 pour les cadres), patronale 4,72 % (T1) + 12,95 % (T2).
Comment fonctionne le système de points AGIRC-ARRCO ?
Chaque année, vous acquis des points AGIRC-ARRCO selon la formule : Points = (salaire brut cotisé × taux d'appel) / valeur d'achat du point. En 2026, la valeur d'achat est de 18,12 €/point (T1) et la valeur de service (pension) est de 1,4386 €/point/an. Plus vous cotisez longtemps et sur un salaire élevé, plus vous accumulez de points.
A quel âge peut-on partir à la retraite en 2026 ?
La réforme des retraites de 2023 a porté l'âge légal de départ à 64 ans (en vigueur pour les générations nées après septembre 1961). La durée de cotisation requise pour une pension complète est de 43 ans (172 trimestres) pour les générations 1965+. Notre simulateur retraite vous donne une estimation personnalisée.
Les cotisations retraite donnent-elles droit à un remboursement en cas de décès ?
Les cotisations retraite de base (sécurité sociale) ne sont pas remboursables. Pour l'AGIRC-ARRCO, les points accumulés peuvent être transmis en partie via une pension de réversion (60 % au conjoint survivant, sous conditions de ressources pour le régime de base).
Peut-on rachat des trimestres de retraite ?
Oui, le rachat de trimestres (pour études ou années incomplètes) est possible jusqu'à 12 trimestres. Le coût varie selon l'âge et le salaire. En 2026, il peut être déductible de l'IR ou traité comme une cotisation sociale. Notre partenaire SimuRetraite permet d'estimer l'impact d'un rachat.
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